《长夏有梦》南纬三十三

40、最后三项 整改只剩最

　　周一早上七点四十二分，夏梦把头发扎了起来。镜子里的人和过去几周看起来没有太大区别。

　　今天，正好是她和陆祈安正式分开一个月。她不是特意记着。昨晚看日期的时候顺手往回算了一下，才发现已经过去这么久。

　　这一个月也没有哪一天突然变得特别好，只是凌晨醒来的次数少了，早上不再总觉得胸口发闷，胃口慢慢恢复，下班以后也开始愿意跟人多说几句话。

　　今天还是周一，她照常去上班。

　　头发随手吹顺以后束在脑后，妆也是她最近上班惯用的那一套。薄薄一层底妆，遮掉眼下残留的倦色，眉毛简单修过，最后涂一层不太挑衣服的豆沙色口红。

　　衣服依旧是深灰色针织衫和黑色长裤，外面一件穿过很多次的羊毛大衣，脚上还是最适合走路和赶公交的平底鞋。

　　真正越来越难忽视的是头发。快一年没补漂，她的头发本来就长得快，原生黑发已经从头顶一路长到耳朵以下，接近下颌的位置，往下才是以前漂过的部分。

　　而那一截也早就不是从前的白金色。

　　长时间没有补色和去黄，旧漂发已经褪成偏暖的浅金，发尾也比以前干。全部披下来时，黑色和浅黄色之间的分界非常明显，扎起来也只能稍微藏一藏。

　　夏梦对着镜子看了两秒，把最后一根发圈绕紧。算了，反正今天只是上班。

　　她拿起包出去，许澄正坐在餐桌边喝咖啡。

　　这是她从国内回来后的第一个工作日。两个行李箱昨晚才刚收完，餐桌旁甚至还放着一袋没来得及归位的零食。

　　许澄抬头看见她。“早。”

　　“早。”

　　夏梦打开冰箱拿牛奶。

　　许澄抬头看了她一眼，“你今天气色不错。”

　　夏梦打开冰箱拿牛奶，“你昨天才回来，今天就开始观察我气色了？”

　　“我走之前也见过你。”许澄咬了口吐司，“看起来精神回来一点了。”

　　“可能最近睡得比较好。”

　　“昨晚几点？”

　　“十一点多。”

　　“难怪。我十二点去洗手间的时候，你房间已经没声音了。”

　　“最近基本都能睡着。”

　　“那挺好。”

　　许澄没再往下问，只低头继续吃早餐。

　　夏梦把牛奶盒放回冰箱，拎起包。“走了。”

　　“晚上我夜班。”

　　“那明天见。”

　　“行。”

　　八点二十二分，夏梦进办公室。

　　陈嘉怡已经坐在位置上，手里捧着咖啡，脸上的表情明显还停留在起床阶段。

　　夏梦放下包，“Morning”

　　陈嘉怡抬头，“你最近为什么早上都这么精神？”

　　“我以前不精神？”

　　“以前早上你看起来像闹钟欠你钱。”

　　夏梦拉开椅子，“它确实欠。”

　　“欠什么？”

　　“睡眠。”

　　陈嘉怡想了想，“有道理。”

　　Linda刚好从打印机旁边经过，“你们两个八点半之前聊完。”

　　陈嘉怡立刻转回屏幕，“已经结束了。”

　　Linda又看向夏梦，“九点半还是Veridian weekly meeting，今天agenda很短。”

　　“好。”

　　等Linda走远，陈嘉怡压低声音，“终于要结束了？”

　　“还剩几项。”

　　“我现在看到remediation这个词就想关邮箱。”

　　“这属于职业病？”

　　“属于后遗症。”

　　夏梦笑了一声。

　　九点二十八分，会议提醒弹出来。Jiaheng × Veridian整改周会，还是固定的周一上午九点半。

　　夏梦点进去的时候，Linda已经在线。

　　Veridian那边是项目经理、周砚深和负责内控整改的经理。嘉恒这边除了Linda和夏梦，IT管理员会在第一项权限测试时临时加入。

　　人到齐以后，项目经理直接共享了状态表。“今天不长，只剩最后三项。”

　　页面上已经没有前几周那种密密麻麻的整改清单。

　　第一项，供应商银行字段权限的最终测试。
　　第二项，三条历史高风险银行信息变更记录的证据处理。
　　第三项，新版供应商银行信息变更流程的最终确认。

　　除此之外，没有别的。

　　IT管理员先上线，他共享了最新一轮权限测试结果。

　　普通AP账号可以查看供应商基础资料、付款历史和银行信息，但银行字段全部处于只读状态。

　　尝试进入编辑页面时，系统会直接拒绝，同时在后台留下账号、时间和失败操作记录。

　　Veridian的内控经理问：“如果一个已经停用的供应商重新启用，银行信息编辑权限会不会一起恢复？”

　　“不会。”IT管理员说，“供应商状态和用户权限是分开的。”

　　他切到下一张截图，测试供应商已经从停用重新改回启用，但普通AP账号依旧无法进入银行字段编辑页面。

　　周砚深问：“现在实际保留银行资料修改权限的是谁？”

　　“Linda，还有一个备用权限角色。备用角色在财务管理权限组里，普通AP不能自己申请、自己批准。”

　　“备用权限测试过了吗？”

　　“测试过。”

　　“结果呢？”

　　“正常。操作记录也都能留下。”

　　周砚深点了一下头。

　　Veridian的内控经理重新看了一遍截图。“那从我们这边的review来看，这一项没有其他问题。最终测试截图归档以后，可以关闭。”

　　Linda说：“今天下午会放进最终证据文件夹。”

　　IT管理员确认以后退出了会议。

　　第一项不到十分钟就结束了。

　　第二项是三条历史高风险记录，夏梦把更新后的证据表共享出来。

　　其中两条已经补齐。

　　第一条从旧采购档案里找回了当年的供应商确认邮件，也找到了当时独立取得联系人号码的来源。

　　第二条原本缺的是回拨号码出处，后来从早期供应商建档文件里重新找到了记录。

　　只剩最后一条。那家供应商去年已经注销，旧官网已经关闭，原联系人离职，电话也早就停用。

　　项目经理问：“现在还有没有其他可靠渠道，可以重新做一次确认？”

　　Linda摇头，“没有。”

　　“ASIC记录呢？”

　　“只能证明这家公司现在已经注销，不能证明当年的银行信息变更有没有经过正确核验。”

　　项目经理看着那一行状态，“如果证据始终补不齐，这条可能只能继续留着。”

　　周砚深问：“继续留着是为了等什么？”

　　项目经理抬头看他，“目前缺的是当年的核验证据。”

　　“但这个事实不会因为再多等一周改变。”

　　周砚深看着共享页面，“供应商已经注销。现在即使重新找到一个人做确认，也补不回当年没有留下的控制证据。”

　　Linda接道：“所以嘉恒建议把它作为historical exception处理。”

　　她示意夏梦继续，夏梦把右侧备注栏展开。

　　“我们会保留现在还能找到的所有原始资料，同时写清楚为什么这条记录已经无法重新验证。”

　　Veridian的内控经理问：“还有未来付款风险吗？”

　　“没有。”夏梦说，“最后一笔交易已经结束，供应商也已经停用。我们会把最后交易日期和注销状态一起附在后面。”

　　“你们不是想用现在的注销状态，反过来证明当年的银行信息没问题？”

　　“不是。”

　　夏梦摇头。“当年的证据缺失就是缺失，我们不会写成已经补齐。现在这些资料只是说明，为什么今天已经没有条件重新做核验。”

　　周砚深看了一眼备注栏，“这样比较准确。”

　　项目经理没有再坚持，把那条记录从红色改成了橙色。“好。下周看最终说明。”

　　没有人为了让状态表变得完整，硬补一份本来就不存在的证据。

　　最后一项花的时间最长，新版供应商银行信息变更流程已经改到第四版。

　　这一条，夏梦上周跟着Linda已经来回跑过好几遍。

　　第一次看到Veridian提出的“三人分离”建议时，她也觉得这样最保险。

　　核验的人一个，录入的人一个，最后审批的人再一个。单从纸面上看，几乎挑不出问题。

　　可真正把嘉恒现有的人手、请假安排和实际付款场景套进去以后，问题很快就出来了。

　　小团队不是不需要职责分离。真正应该卡住的，是风险最高的节点，而不是为了形式完整，把每一个动作都拆给不同的人。

　　一个人不能从核验一路控制到银行资料生效，再一路走到钱出去。

　　这一点，她和Linda上周已经推过不止一次，所以今天Linda把话头交给她时，她并不是临时想答案。

　　Linda把Veridian上一轮的批注放大，“这一条，我们想再讨论一下。”

　　项目经理问：“哪一部分？”

　　Linda看向夏梦，“你上周按实际人手跑过流程，你来说。”

　　夏梦把嘉恒自己的流程图切出来。“如果严格要求三个人完全拆开，嘉恒不是做不到。”

　　她停了一下，“但只要有人请假，或者碰上月底人手紧张，这套流程就很容易卡住。”

　　项目经理说：“职责分离本来就是为了避免一个人控制整个银行信息变更。”

　　“这个我们同意。”

　　夏梦把流程图放大，“问题是现在这一版，不只是避免一个人控制整个流程，而是要求每一个动作都换人。”

　　她指着前半段，“供应商提出银行信息变更以后，AP先核对原有资料，再通过独立来源取得联系电话，完成回拨核验。”

　　“核验通过以后，同一个AP可以作为maker，把已经确认过的银行资料和证据一起提交。”

　　Veridian的内控经理问：“也就是说，你们希望回拨核验和资料录入可以由同一个AP完成？”

　　“对。”

　　“那如果这个AP伪造了核验记录，又自己录入新的银行资料呢？”

　　“他仍然不能让新资料生效。”

　　夏梦把页面切到下一步，“maker只能提交。最终银行信息的批准，必须由Linda或者授权的备用人员完成。”

　　Linda接道：“而且嘉恒准备把额外的职责分离放到第一次付款。”

　　周砚深问：“具体怎么分？”

　　“如果Linda批准了这次银行信息变更，那么第一次向新账户付款时，Linda不能再做最终付款审批。”

　　夏梦说：“第一次付款必须换另一个有权限的approver。”

　　项目经理皱了一下眉，“这样会比现在复杂。”

　　“会。”夏梦回答得很快。

　　项目经理明显顿了一下。

　　她自己先笑了，“但我们觉得这一步值得复杂。”

　　周砚深问：“为什么？”

　　“因为修改银行信息的时候，钱还没有出去。”

　　夏梦把流程拉到最后，“真正发生资金流出的，是第一次付款。”

　　“所以我们觉得，额外的职责分离放在这里，比把前面的每一个动作都强行拆给三个人，更适合嘉恒。”

　　周砚深没有马上接话，又把流程图从头看了一遍。“也就是说，正常的银行信息变更保留maker和approver两层。”

　　“对。”

　　“第一次付款，再换一个授权付款人。”

　　“对。”

　　Linda补充：“这样正常情况下，两个人可以把银行信息变更流程完成。但风险最高的第一笔付款，仍然不能由同一个人连续控制。”

　　项目经理问：“如果Linda当天休假呢？”

　　夏梦说：“由备用人员批准银行信息变更。”

　　“第一次付款？”

　　“交给总经理或者其他已经授权的付款审批人。”

　　“如果当天其他授权人也不在？”

　　“那就等。”

　　项目经理抬眼。

　　夏梦的语气很自然，“银行信息变更不是必须当天完成的事情。”

　　Linda在旁边淡淡补了一句：“更没必要为了赶一天，再借别人的账号。”

　　会议里短暂安静了一下，那句话背后的事情，在场的人都清楚。

　　Veridian的内控经理重新把流程从头看到尾。“这个设计我可以接受。但第一次付款必须更换审批人的要求，要明确写进正式流程。”

　　Linda点头，“没问题。”

　　周砚深这才开口，“我支持这个设计。”

　　他把页面停在最后几个节点，“从Veridian的review角度，真正要防的是同一个人同时控制核验、银行资料生效和资金放出，不是为了形式上一定凑出三个人。”

　　“把第一次付款的职责分离写进正式版本，我这边没有其他意见。”

　　夏梦点头，“好。”

　　项目经理也没再反对，“第五版什么时候能给我们？”

　　Linda回答：“嘉恒今天下午会再做一次内部review。最终版本完成以后发给你们。”

　　“可以。”

　　任务到这里重新回到嘉恒。Veridian提出review意见，嘉恒决定自己内部怎么落实。

　　十点十四分，会议结束。Linda关掉共享页面，却没有马上合上电脑。

　　“下午四点，我们内部再把第五版过一遍。”

　　“好。”

　　“嘉怡也一起。”

　　夏梦有些意外。“她？”

　　“她每天实际做invoice和付款批次。”

　　Linda说：“流程写得再漂亮，真正操作的人用不了也没有意义。”

　　夏梦笑了一下，“这句话其实可以放第一页。”

　　Linda看她，“你又想让我写进去？”

　　“脚注也行。”

　　“出去工作。”

　　夏梦合上电脑，“收到。”

　　回到工位，夏梦敲了敲陈嘉怡桌边，“四点流程会。”

　　陈嘉怡摘下一边耳机，“为什么有我？”

　　“Linda说你每天实际碰付款，最知道哪里会卡。”

　　陈嘉怡表情复杂，“这是夸我还是加工作？”

　　“两个都有。”

　　“我能只拿前半部分吗？”

　　“不行。”

　　“那我拒绝成长。”

　　Linda在另一头叫了一声：“嘉怡。”

　　陈嘉怡立刻把耳机戴回去，“我四点准时到。”

　　夏梦没忍住笑。

　　下午四点，三个人把第五版流程从头走了一遍。

　　陈嘉怡很快指出一个问题，“如果供应商今天下午突然发银行信息变更，但是明天本来就有付款到期怎么办？”

　　Linda问：“你觉得呢？”

　　“别付。”

　　“理由。”

　　“太巧了。”

　　夏梦直接笑出声，“这个不能写进流程。”

　　“为什么？”陈嘉怡很认真，“真的很可疑。”

　　“你总不能写——因为我们觉得太巧，所以不给你付。”

　　陈嘉怡把电脑往她这边推了一点，“那你写得professional一点。”

　　夏梦想了几秒。“计划付款日前紧急收到的银行信息变更，需要加强核验，也不能单纯为了赶原定付款日期就仓促处理。”

　　陈嘉怡盯着屏幕，“你们会计是不是都有一种特殊能力？”

　　“什么？”

　　“把‘我觉得不对劲’写成很贵的话。”

　　Linda低头看着文件，“以后你也得会。”

　　陈嘉怡立刻坐直，“那我非常期待学习。”

　　夏梦笑得肩膀都动了一下。

　　Linda抬头，“笑完继续。”

　　五点十二分，Linda发出了嘉恒内部确认后的第五版。没有人留下来等Veridian当天回复。

　　周四下午五点零七分，夏梦从办公室出来。

　　程雾已经给她发了三条消息。

　　“我到了。”

　　“你人呢？”

　　“不要告诉我你又被工作扣住了。”

　　夏梦边往车站走边回：“刚下楼。”

　　程雾：“十分钟。”

　　夏梦：“你是商场保安？”

　　“我是被你约出来以后还得等你的人。”

　　“你可以先逛。”

　　“已经逛了。”

　　“那还催？”

　　“因为我想花你的钱。”

　　夏梦看着屏幕笑了一路。

　　周四晚上商场营业时间比平时长，两个人下班以后再过去，也不用刚见面就开始计算还有多久关门。

　　夏梦搭的那班公交原本显示还有三分钟到站。三分钟变成五分钟，五分钟以后，页面直接跳成了取消。

　　她盯着屏幕看了两秒，重新查下一班。悉尼，没什么好惊讶的。

　　等她到商场时，比自己预计的时间晚了二十分钟。

　　程雾站在入口等她。夏梦刚走近，她就抬起手机。“二十分钟。”

　　“公交取消了。”

　　程雾点头，“那合理。”

　　“所以不是我的问题。”

　　“行。”

　　她转身往里面走，“想买什么？”

　　“不知道。”

　　程雾停下来，“不知道你约我逛街？”

　　“陪我看看。”

　　“你以前说‘看看’，最后一般都是我帮你拎袋子。”

　　“时代变了。”

　　“余额也变了。”

　　夏梦看她，“有些事实不用讲得这么完整。”

　　程雾笑，“走吧。”

　　两个人从一楼逛到三楼，夏梦确实没有明确目标。看见喜欢的，会停一下。摸摸面料，翻翻吊牌，觉得不太值得，又放回去。

　　程雾跟在后面看了一阵，“你刚才那件毛衣看了三遍。”

　　“因为好看。”

　　“那怎么不试？”

　　“因为价格也很好看。”

　　程雾笑出声，“你以前买鞋的时候怎么没有这种觉悟？”

　　“不要攻击我的过去。”

　　“你那十几双高跟鞋现在还活着吗？”

　　“活着。”

　　“多久没穿了？”

　　夏梦想了一下，“毕业典礼拍照那次穿过。”

　　“那都多久了。”

　　“赶公交穿高跟鞋很麻烦，餐厅更不可能穿。”

　　“所以你买的时候为什么没想过实用性？”

　　“因为我以前看见好看的先买。”

　　程雾看她一眼，“这不是挺好吗？”

　　“现在成熟了。”

　　“现在抠了。”

　　“程雾。”

　　“好。”

　　她闭嘴没多久，忽然抬手指向前面的橱窗，“这个进去。”

　　夏梦顺着她指的方向看过去。橱窗里挂着一条深酒红色连衣裙，剪裁很干净，上半身收得利落，腰线明显，裙摆到小腿中段。没有复杂装饰，搭羊毛大衣可以直接上班，换双鞋也不会显得太正式。

　　“我没说喜欢。”

　　“你已经看很久了。”

　　“多久？”

　　“比刚才那些都久。”

　　十分钟后，夏梦站在试衣镜前，尺码刚刚好。

　　酒红色很衬她的肤色，腰线收得恰到好处，裙摆下面露出一截纤细的小腿和脚踝。和平时那些为了省事反复穿的黑灰色针织和长裤相比，镜子里的人一下鲜明了很多。

　　她看着自己，第一反应其实很简单，真好看。这个念头出来的时候，夏梦自己都怔了一下。

　　已经很久了。家里出事以后，每一笔不属于房租、交通、吃饭和必要开销的钱，她都会多想一遍。后来慢慢变成，看见喜欢的东西，也习惯先问自己——有没有必要。

　　倒不是买不起这条裙子，只是她已经很久没有单纯因为喜欢一件东西，就认真考虑把它带回家。

　　程雾抱着手臂靠在试衣间门边，“买。”

　　夏梦下意识去看吊牌，“有点贵。”

　　“多少？”

　　她把吊牌翻给程雾。

　　程雾看完，“是不便宜。”

　　“所以——”

　　“所以买下来。”

　　夏梦看她，“你刚才说不便宜。”

　　“贵和不值得是两回事。”

　　“我上班又不是必须穿成这样。”

　　“这条哪里不能上班？”

　　“我没说不能。”

　　“喜欢吗？”

　　夏梦看回镜子，“喜欢。”

　　“会穿吗？”

　　“会。”

　　“那还有什么？”

　　夏梦没说话。

　　程雾也没催，过了一会儿，她才问：“你多久没给自己买衣服了？”

　　夏梦想了一下，“忘了。”

　　“我也忘了。”

　　程雾伸手，把她肩上的吊牌翻到背后。“喜欢就买。你又不是买回去供着，上班能穿，出去吃饭也能穿。”

　　夏梦看她。

　　“月底没钱我找你。”

　　“可以。”

　　“你养我？”

　　“请你吃泡面。”

　　“……”

　　程雾笑。

　　夏梦重新看了一眼镜子，手指在裙身面料上轻轻蹭了一下。

　　“……买吧。”

　　“这才对。”

　　“别一副你刷卡的样子。”

　　“我负责精神消费。”

　　换回自己的衣服以后，程雾帮她拿着裙子往收银台走。

　　经过镜子的时候，她忽然停下来。“衣服解决了。”

　　夏梦正在整理袖口，“什么叫解决？”

　　“剩这个。”程雾的视线往上。

　　夏梦顺着她看向镜子。

　　今天头发没有扎得特别紧。商场的灯光亮得毫不客气，照的她黑黄分明的头发和干枯的发尾越发的明显。

　　夏梦抬手拨了一下，“有这么严重？”

　　程雾看着她，“梦梦，这已经不能叫发根了。”

　　“那叫什么？”

　　“双色头。”

　　“……”

　　程雾在她耳边往下比了一下，“你黑色都快长到这里了。”

　　“我头发长得快。”

　　“这不是重点。”

　　她又看了看下面褪得偏暖的浅色，“你到底多久没找Byron？”

　　夏梦算了一下。“快一年。”

　　程雾原本还带着笑，听见这个时间，安静了一瞬。

　　“这么久？”

　　“嗯。”

　　程雾没有再追问。过了两秒，只说：“那去找他。”

　　夏梦看着镜子里的头发，“他会骂我。”

　　“肯定。”

　　“而且会骂很久。”

　　“活该。”

　　夏梦转头，“你到底哪边的？”

　　“今天站Byron。”

　　“裙子还我，我不买了。”

　　程雾立刻把裙子抱紧，“晚了。”